收到税局个人所得税手续费退还，公司留存使用，应如何缴纳税费？

Pluto 追问

2020-05-11 13:59

税务机关回答是己收到手续费的企业切记要报税（1、增值税按经纪服务，2、所得税按其他收入、营业外收入等相关对应项目报）。那我是应申报增税还是？

立红老师 解答

2020-05-11 14:00

你好，申 报增值税，所得税我们是收到时计入营业外收入，已经并入利润总额，如果利润是正数，我们需要申报所得税

Pluto 追问

2020-05-11 14:06

申报增值税那这笔手续费应计入什么科目？

立红老师 解答

2020-05-11 14:11

你好，填入无票收入项目

Pluto 追问

2020-05-11 14:14

好的，谢谢老师。4月份收到这笔费用，做账时计入到了：借：银行存款，贷：营业外收入。这样的话就是要看本月的利润总额是否盈利?再计提所得税，对吗？

立红老师 解答

2020-05-11 14:15

你好，这样的话就是要看本月的利润总额是否盈利?再计提所得税，对吗？——对的，

Pluto 追问

2020-05-11 14:18

ok，谢谢老师

立红老师 解答

2020-05-11 14:29

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。