我们公司上一年有的要进成本的，把它做到了销售费用了，这个我现在要企业所得税汇算清缴，怎么弄

陆向东 追问

2020-05-11 09:25

老师，能不能完整的给我写一下分录

郭老师 解答

2020-05-11 09:28

上面就是完整的分录。

陆向东 追问

2020-05-11 09:30

它这个销售费用是要进成本的，我现在要怎么调账

郭老师 解答

2020-05-11 09:35

把我上面的分录应付账款改成其他应付款就可以，然后你在你的年利润表把应该做到成本的这一块加到成本
销售费用里面减出来。

陆向东 追问

2020-05-11 09:45

然后这个成本我加到哪里呢

郭老师 解答

2020-05-11 09:50

第二行，主营业务成本里面。

陆向东 追问

2020-05-11 09:56

上面的营业费用是不是也要调整啊

郭老师 解答

2020-05-11 10:00

是的，需要减出来的。