老师，我们是增值税一般纳税人，自己开收购票，之前会计2019年1月份收购票开成普票了，后来9月份补交了，但是企业所得税季度申报一直没把这个收入加进去，现在汇算清缴直接加到收入里吗，加进去就和季度所得税申报表不一致。

落花拾忆 追问

2020-05-09 15:25

没有负数，收购票是0税率的
，他开成普票了

落花拾忆 追问

2020-05-09 15:25

然后一直没申报，9月份税务局通知才知道

郭老师 解答

2020-05-09 15:26

那你应该需要加进去，汇算清交，然后今年开负数发票。

落花拾忆 追问

2020-05-09 15:27

加进去和季度申报不一致没有关系吧

郭老师 解答

2020-05-09 15:29

你好，没有关系的，你在纳税调整明细表收入里面。

落花拾忆 追问

2020-05-09 15:30

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-05-09 15:30

不用客气的。