去年一笔应付暂估款一直存在，但是去年另外的账已经平了，怎么处理，只能做坏账处理吗

糊涂的外套 追问

2020-05-09 12:03

其他应付账款和入库商品都是平的，但是就是暂估款账目里多了几千块钱

糊涂的外套 追问

2020-05-09 12:05

那就把那次多出的暂估款冲掉，做成借应付账款，贷营业外收入没事的是吗

maize老师 解答

2020-05-09 12:07

那这个其他应付款咋平的，那这个不是多做库存商品吗，这个原则是做贷其他应付款供应商  贷其他应付款暂估款这样的，

maize老师 解答

2020-05-09 12:08

你实在不想查，那就这样借应付账款，贷营业外收入

糊涂的外套 追问

2020-05-09 12:10

是的啊，我也不知道前面那个怎么做平的，查了好久也没找到这个差额，就是多了这么一笔的暂估款

maize老师 解答

2020-05-09 12:17

没有找到就做这个吧，借应付账款，贷营业外收入

糊涂的外套 追问

2020-05-09 12:22

嗯嗯，那好

maize老师 解答

2020-05-09 12:22

好的，我先回复别的学员了

糊涂的外套 追问

2020-05-09 12:42

你好，那我是不是还得再多加个借 库存现金 贷 营业外收入这个分录吗？

maize老师 解答

2020-05-09 12:49

不需要，不需要做这个，

maize老师 解答

2020-05-09 12:50

要是做借应付账款 贷库存现金，虚冲，写一个收据，平掉这个，实务中也有这样，营业外收入因为要交税了

糊涂的外套 追问

2020-05-09 13:16

如果应付账款-暂估款借方有余额的，那是不是做个营业外支出？

糊涂的外套 追问

2020-05-09 13:16

就是借，营业外支出，贷 应付账款的分录？

糊涂的外套 追问

2020-05-09 13:17

这个要做现金支付的分录吗

糊涂的外套 追问

2020-05-09 13:18

做成坏账损失吗

maize老师 解答

2020-05-09 13:29

借，营业外支出，贷 应付账款  一般是实务中是做现金支付

糊涂的外套 追问

2020-05-09 13:29

那就是再做一次现金支出的分录就可以了对吗

maize老师 解答

2020-05-09 13:32

实务中是这样，实务中是，金额不大话