企业是去年7月成立的，请问今年汇算清缴时的“103资产总额”栏填的金额是全年各季度平均值之和/4吗？但去年只营业两个季度，还是照样➗4吗？

e3ch00 追问

2020-05-09 12:02

企业是小规模纳税人一直以来没有收入，也没开票。每个月就报了工资。请问老师我需要填一些什么表格

maize老师 解答

2020-05-09 12:05

有工资就勾选职工薪酬表，纳税调整表，还有基础信息表，主表，你们没有固定资产吗，

e3ch00 追问

2020-05-09 12:06

没有

maize老师 解答

2020-05-09 12:08

有工资就勾选职工薪酬表，纳税调整表，还有基础信息表，主表

e3ch00 追问

2020-05-09 12:09

老师，请问信息表里面“108采用一般企业财务报表格式（2019年版）我该怎么填呢？是～否？

maize老师 解答

2020-05-09 12:17

一般是否，你看你用新的财务报表没有，一般企业是没有

e3ch00 追问

2020-05-09 12:19

老师，这个怎么区分呢？

maize老师 解答

2020-05-09 12:21

你看你是不是用新准则，http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201905/t20190510_3254992.html

e3ch00 追问

2020-05-09 12:28

谢谢汪老师

maize老师 解答

2020-05-09 12:36

好的，我先回复别的学员了

e3ch00 追问

2020-05-09 14:03

老师平均值那里，第四季度为什么不是（10月期末值+12月期末值）➗2？

maize老师 解答

2020-05-09 14:08

不知道，我早期学会计，老师是这么给的，没有为啥，没有告诉

e3ch00 追问

2020-05-09 14:10

那后面算出来的金额是保留两位小数点吗

maize老师 解答

2020-05-09 14:15

是的，保留2位小数这个

e3ch00 追问

2020-05-09 14:18

老师，我在勾选表格的时候，系统有给我自动勾选减免所得税优惠明细表，我要取消吗，还是按系统的来？

maize老师 解答

2020-05-09 14:25

系统来的，自动生成的，

e3ch00 追问

2020-05-09 14:28

那我填的时候不用管吗，直接点申报？还有职工薪酬支出表的账载金额和实际发生额是看哪里得出？2019年12月的应付职工薪酬吗？

maize老师 解答

2020-05-09 14:32

是的，应付职工薪酬 工资，贷方，不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝