老师，就是有一批电子设备44160，软件做了管理费用，一次性计提折旧 但是我现在发现固定资产折旧表做进去了，但是没有进行一次性计提折旧！所以现在折旧表数据都是错的！怎么办？ 而且是2018年的，我不知道之前那个2018年报为什么没有补提！

Honey_ 追问

2020-05-09 11:07

我们这个金蝶软件不能自动计提固定资产，只能单独做表格自己算！现在我刚刚接手，发现累计折旧数据对不上

陈诗晗老师 解答

2020-05-09 11:08

你这原则上蚵自动 折旧的啊。
你这对不上，你要看是哪个数据对不上，原值，残值，年限 ？

Honey_ 追问

2020-05-09 11:09

您看看，就是现在这些资产，软件里面有数据，但是资产原值也不对，累计折旧不对，我现在都不知道怎么填年报！

Honey_ 追问

2020-05-09 11:10

我准备重新做个更新的，那这个2018年的44160还能补提吗？时间太久了，还是不管这个数据算了

Honey_ 追问

2020-05-09 11:14

我们用的金蝶不知道怎么没有自动计提折旧，这是我们自己做的表，每个季度自己做一下

陈诗晗老师 解答

2020-05-09 11:14

你这原值都和你表格上面对不上，自然你这折旧对不上了。
你要确定 的是你哪个数据是对的。

Honey_ 追问

2020-05-09 11:17

前任会计就是软件记录了固定资产，但是表格没有同步更新，所以跟软件数据对不上啊！就是我现在要修改这个表，2018年的电子设备还能一次性折旧进去吗？

Honey_ 追问

2020-05-09 11:20

就是电脑软件上原值是对的，其他累计折旧肯定不对！那么2018年的要不要补计提，还是不管了

陈诗晗老师 解答

2020-05-09 11:22

那你就按你表格上的数据为准处理就是了。
你这又不能计提折旧，你这软件上的卡片 丝毫不起作用，完全 可不用的

Honey_ 追问

2020-05-09 11:44

好的，谢谢老师！
1.那累计折旧数据错了，要补提折旧，那个分录怎么写啊！
2.2018那个电子设备还算进一次性累计折旧吗？那个之前一直没算进去！

陈诗晗老师 解答

2020-05-09 11:49

借 以前年度损益调整
贷 累计折旧
直接分录调整处理

Honey_ 追问

2020-05-09 11:54

老师，谢谢您！
最后一个问题，是不是现在电子设备都可以直接计入低值易耗品，管理费用啊？
还是先入固定资产再进行一次性折旧

陈诗晗老师 解答

2020-05-09 12:18

可以的，先固定资产，一次折旧是可以的。500万以下。