企业所得税103资产总额怎么计算

棉糀鎕 追问

2020-05-09 08:49

每个季度初值+每个季度的末值吗

bamboo老师 解答

2020-05-09 08:53

您填季度还是年度

棉糀鎕 追问

2020-05-09 08:54

年度，12月份的资产总计是13810578.5

bamboo老师 解答

2020-05-09 08:54

要先算四个季度的平均值 然后再四个季度平均值相加除以4

棉糀鎕 追问

2020-05-09 09:01

比如我第一季度的季末值就是第二季度的季初值是吗？

bamboo老师 解答

2020-05-09 09:03

是的 第一季度的季末值就是第二季度的季初值

棉糀鎕 追问

2020-05-09 09:11

企业所得税年度报表中，A100000企业所得税年度缴纳申报表A类就按第四季度的填就可以吧！

bamboo老师 解答

2020-05-09 09:15

是的 就按第四季度的填就可以

棉糀鎕 追问

2020-05-09 10:39

账载金额，税收金额，是什么概念

棉糀鎕 追问

2020-05-09 10:47

我不知道什么是税法允许扣除的费用

bamboo老师 解答

2020-05-09 10:51

帐载金额是单位财务软件上的金额
税收金额是税法允许扣除的金额
比如账上计提的工资 汇算清缴没有方法完 那多计提了  计提的工资就是帐载金额  实际发放的就是税收金额

棉糀鎕 追问

2020-05-09 11:11

去年公司前会计没有做固定资产，那么这个折旧表格不用填写吧！还有公司没有缴纳职工教育经费，这个要怎么填

bamboo老师 解答

2020-05-09 11:27

会计没有做固定资产，折旧表格不用填写
没有缴纳职工教育经费不需要填写 
风险提示可以忽略