社保核定的金额怎么和工资表里的社保金额核对上?怎么调差额？

? 追问

2020-05-08 21:49

核定了4个月的，要交5月的，怎么调差?

李李老师 解答

2020-05-08 21:55

建议写两张凭证。
少记了，公司承担部分的社保差额计入5月的相关成本费用，个人部分一样，在5月代扣在工资中，单独做一笔调差分录；
如果多记了，做负数就可以了。
5月的社保按照正确的计提，缴纳