老师武汉疫情期间开发票税率是免税，公司是小规模纳税人选择的是季度申报，今年第一季度营业收入是1520客户没要发票就没有开发票，填写今年第一季度企业所得税申报表营业收入直接填写1520对吗

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 17:36

那填写增值税纳税申报表时，免税销售额填写1520/1.03=1475.73，小微企业免税销售额填写1520/1.03=1475.73；本期免征额填写44.27，小微企业免税额填写44.27老师这样填写正确吗？

文文老师 解答

2020-05-08 20:30

增值税纳税填报正确

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 20:32

好的，谢谢

文文老师 解答

2020-05-08 20:33

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

清脆的灯泡 追问

2020-05-09 08:05

老师，公司是2019年成立的是小规模纳税人，选择的是季度申报，今年在国税局填写2020年第一季度的利润表，请问利润表里面的本月数是填1—3月的合计数、本年累计累计填写1-3月；那第二季度填写利润表时利润表本年累计数填写1—6月合计数，本月数是填写4—6月合计数还是填写1-6月合计数呢？

文文老师 解答

2020-05-09 09:13

本年累计数填写1—6月合计数，本月数是填写4—6月合计数

清脆的灯泡 追问

2020-05-09 17:27

老师，公司19年应付利润是7471.95，法人和合伙人没人分一半，需要交个人所得税吗