老师，月底直接交，不需要计提的有哪几个税？

栗朵朵 追问

2020-05-08 13:29

说的具体点可以吗？刚接手不熟悉

栗朵朵 追问

2020-05-08 13:29

还有9%销项税额-56512.11
3%销项税额1385398.98
进项税额是29905.58
应交增值税是-56512.11-29905.58+1385398.98=1298981.29本月应交增值税是1298981.29吗？

maize老师 解答

2020-05-08 13:30

增值税按下面这个去计提，

maize老师 解答

2020-05-08 13:33

是的，销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出，这个是需要交增值税，没有留底税额和进项税额转出话，是的，

maize老师 解答

2020-05-08 13:33

你这个3% 是啥情况，简易计税？那还不是的，1385398.98交这么多，

maize老师 解答

2020-05-08 13:34

简易计税是不能抵扣进项税额，单独按这个1385398.98交这么多，

栗朵朵 追问

2020-05-08 13:34

简易计税

maize老师 解答

2020-05-08 13:34

附加税做借:税金及附加 
 贷:应交税费--城建税
 --教育费附加
 --地方教育费附加 
--印花税

栗朵朵 追问

2020-05-08 13:34

还包括普票税额

maize老师 解答

2020-05-08 13:35

1385398.98 那增值税交这么多，那附加税是城区话，那这个是1385398.98*12%

栗朵朵 追问

2020-05-08 13:54

附加税是季度计提是吗？4月不用计提对不对？

maize老师 解答

2020-05-08 13:58

你这个是季度申报还是按月申报，按月申报月末计提，

栗朵朵 追问

2020-05-09 07:23

老师，我们有一般计税和简易计税两种，附加税是不是简易征收3%税额➕一般征收销项➖一般征收进项➖预交增值税算出来的得数再✖️12%？

maize老师 解答

2020-05-09 07:42

是的，是的，是的，是的