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轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-08 10:54

贷：以前年度损益调整
  借：累计折旧
 
贷：利润分配-未分配利润
借：以前年度损益调整

lily 追问

2020-05-08 11:09

老师，一定要用以前年度损益调整这个科目吗，我们软件没有这个，耐用用这个科目，资产负责表和利润报表的未分配利润总是有差额，每个季度就都要调整不，我去年有一个管理费就是如此

轶尘老师 解答

2020-05-08 11:12

小企业会计准则 可以不使用

lily 追问

2020-05-08 11:25

不用的话要怎么处理呢，用什么分录

轶尘老师 解答

2020-05-08 11:54

直接计入利润分配未分配利润。

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相关问题讨论
你好，前期是什么时候，怎么多计提的。
2019-04-09 11:03:09
您好，当月增加的固定资产下月开始计提折旧，一般公司用直线法折旧 （原值-残值）/折旧年限/12 就是每月折旧额，23年和22年一样的计算
2023-04-05 12:03:50
你好，是之前月份有少计提折旧吗？  
2022-04-14 11:04:56
同学你好 计提折旧之后，要看这个固定资产的用途是什么，如果是管理用的固定资产，折旧额计入管理费用 借：管理费用 贷：累计折旧
2022-04-06 17:18:14
你好同学，两者计提折旧是一样的。如满意请给予五星好评谢谢！
2022-03-29 21:47:30
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