请问一下外贸企业出口退税的进项税在增值税申报时是先填到待抵扣进项，在申报出口退税那个月时从待抵扣进项转到哪里？

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 10:17

是收到进项发票后退税勾选在填到第26行，等到申报出口退税那个月份在给填到28行么

郭老师 解答

2020-05-08 10:21

退税勾选了一次，填写到28。

郭老师 解答

2020-05-08 10:21

不需要在26的。

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 10:36

退税率低于增值税率的部分需要填到哪行

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 10:39

就是进项税额转出的部分

郭老师 解答

2020-05-08 10:44

进项转出就可以。

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 10:56

具体填到哪行呢

郭老师 解答

2020-05-08 10:58

你好
其他里面。

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 11:03

就是23行对么，18行应该填什么

郭老师 解答

2020-05-08 11:04

进项转出的其他里面
具体的那一行记不住

淡淡的宝马 追问

2020-05-08 11:38

进项转出中的免抵退税办法不得抵扣的进项税额这行填的是什么

郭老师 解答

2020-05-08 11:43

你是外贸的选择其他的