老师，您好，请问一家新开公司，小规模的，因为涉及到要申请一个证件需要验资报告，所以说注册资金就找了代理公司，由代理公司办理的，然后代理公司再把资金转走，请问月末帐务处理时，这些怎么做帐务？

涵宝 追问

2020-05-07 21:14

文老师，谢谢！但是挂其他应收款 ，会有明细，这个明细是这代理公司吗？如果挂其他应收款的话，那么是不是表示公司 没有实收资本？

文老师 解答

2020-05-07 21:41

不是股东的就好，但是金额大的话 也有风险

涵宝 追问

2020-05-07 21:57

老师，因为要有验资报告，所以代理公司在打款入公司帐户时就是分别以各股东比例打的款呢。等验资报告出了，那么代理公司就会把钱转走的，问题就是这样 。而他们转帐时肯定不是转回股东的

文老师 解答

2020-05-07 22:02

是的，以前很多单位都是这样做的

涵宝 追问

2020-05-07 22:12

老师，注册资金是200万，挂应收？那款入进帐户时也挂其他应收？不挂实收资本？那么财务报表中不用体现实收资本？

文老师 解答

2020-05-07 22:14

就是验资的，需要做实收资本的