送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-05-07 20:10

你好,所得税申报表里面,季末资产总额是资产负债表里面的资产总计期末数

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:14

公司是2019年

邹老师 解答

2020-05-07 20:15

你好,所得税申报表里面,季末资产总额是资产负债表里面的资产总计期末数(是针对这个回复有什么疑问吗?)

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:16

公司是2019年成立的公司,小规模纳税人现在填2019年的企业所得税申报表,请问季初资产总额要填吗

邹老师 解答

2020-05-07 20:17

你好,2019年成立的公司,小规模纳税人现在填2019年的企业所得税申报表(如果是季度所得税申报表),季初资产总额就是0,不需要填写的

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:23

好的谢谢,另外公司销售额没有达到30万有填免征增值税申报表,企业所得税申报表里面的免税收入、减计收入、所得减免得优惠明细表和固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表要填写吗

邹老师 解答

2020-05-07 20:25

你好,这个免征的增值税不属于企业所得税的免税收入、减计收入,不需要在企业所得税申报表里面的免税收入、减计收入里面填写的

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:27

也就是说免税收入、减计收入、所得减免得优惠明细表不用填写是吗

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:29

老师请问,每月有提计空调折旧,还有11月和12月有累计摊销无形资产,需要在所得税申报表里面写吗

邹老师 解答

2020-05-07 20:29

你好,我的意思是免征的增值税不需要填写免税收入、减计收入、所得减免得优惠明细表
如果有减免了企业所得税,减免的所得税需要填写所得减免得优惠明细表的

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:41

所得税申报表里面税率是0.25,应纳所得税额是8739X0.25=2148.78,减免所得税额是1711.82,本期应纳所得税额是436.96,这样免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表里面应该怎么填,那一项需要填

邹老师 解答

2020-05-07 20:45

你好,需要在所得税减免优惠明细表里面填写小型微利企业减免所得税1711.82

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:49

邹老师 解答

2020-05-07 20:50

你好,不需要填写这个减计收入表格的

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:50

邹老师 解答

2020-05-07 20:52

你好,不需要填写这个减计收入表格的(是针对这个回复有什么疑问?)

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:53

邹老师 解答

2020-05-07 20:53

你好,不需要填写这个减计收入表格的

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:55

老师这是那张免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表,请问我应该在那行填写才正确

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:55

公司是知识产权代理有限公司

邹老师 解答

2020-05-07 20:56

你好,需要把减免的所得税在这个表格(见图)箭头指向的地方填写

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你好,所得税申报表里面,季末资产总额是资产负债表里面的资产总计期末数
2020-05-07 20:10:35
你好,季末资产总额是季度末月的资产负债表的资产总额期末数
2019-10-09 12:04:21
您好 申报企业所得税,资产总额是填资产负债表的资产总计
2019-07-12 11:50:06
你好,是的。
2020-01-13 10:26:16
(二)季初资产总额(万元)、季末资产总额(万元) 必报项目。 纳税人填报税款所属季度的季初和季末资产总额。季度中间开业的纳税人,“季初资产总额”填报开业时资产总额。季度中间停止经营的纳税人,“季末资产总额”填报停止经营时资产总额。填报单位为人民币万元,保留小数点后2位。 根据上面税局这个填报说明这个填写是4月资产负债表的期末数
2019-07-03 18:45:41
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