老师请问小规模纳税人填企业所得税申报表，利润总额是8087.66，申报表里面的税率是0.25，那应缴所得税额该怎能填呢？没有达到30万不是利润总额*0.05吗？

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:12

有勾选小微企业，利润总额是8739.13，那个应纳所得税金额是填8739.13*0.05=436.96还是8739.13*0.25=2184.78

宋生老师 解答

2020-05-07 18:13

你好！你发表来看下，实际缴纳的是436.96，会减免一部分。

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:21

宋生老师 解答

2020-05-07 18:23

你好！这个是你自己填的吧。
你把这个表下面的行业也截图来

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:26

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:26

是自己填的

宋生老师 解答

2020-05-07 18:29

你好！11行填按25%计算的金额，12行填减免的部分。15填最终要缴纳的部分

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:35

第11行填2184.78，15行填436.96对吗

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 18:43

老师请问收到消息了吗？公司是2019年成立的，填的是2019年的企业所得申报表第9行是填8739.13吗

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 19:26

老师请问在吗

宋生老师 解答

2020-05-07 20:02

没有其他项目的话就是你的利润总额

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 20:07

请问有免征增值税金额，要在6行填免征增值税金额吗

清脆的灯泡 追问

2020-05-07 21:02

请问要在第6行次填写436.96吗

宋生老师 解答

2020-05-08 08:04

你好！这个跟面增增值税金额没关系。

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 09:50

公司是小规模纳税人选择的是季度申报，现在疫情期间湖北武汉是免税的，1—3月公司无票收入1520，增值税纳税申报表该怎么填写

宋生老师 解答

2020-05-08 11:08

你好！你填入小微企业免税销售额那一栏就好了。

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 11:26

直接填1520就可以了是吗

宋生老师 解答

2020-05-08 11:49

你好！你这个1520是含税还是不含税？

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 12:09

含税的，今年武汉疫情期间税率是免税

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 12:48

然后1520客户没有要发票就没开发票

宋生老师 解答

2020-05-08 13:34

你好！申报的时候按不含税填上

清脆的灯泡 追问

2020-05-08 14:49

利润表营业收入21715.53、管理费用13628.69、财务费用-0.82、营业利润是8087.66、营业外收入651.47利润总额是8739.13，没有营业成本，小规模纳税人填写企业所得税季度预缴纳税申报表时，请问营业收入填21715.53、利润总额填8739.13这样对吗？营业成本改怎么填写呢？

宋生老师 解答

2020-05-08 17:09

你好！如果你没有营业成本就填0就好了，但是实际上因为收入与成本对应，填0容易被查