老师好，去年的成本发票入在今年 应该怎么处理

回忆 追问

2020-05-07 17:57

写下详细的会计处理  主营业务成本  现金支付 谢谢

meizi老师 解答

2020-05-07 18:01

你好  借以前年度损益调整贷库存现金  借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整

回忆 追问

2020-05-07 18:12

这个发票 主营业务成本 不需要体现？

meizi老师 解答

2020-05-07 18:16

你跨年了不能直接走主营成本

回忆 追问

2020-05-07 18:18

是不是只要是跨年的发票都是不可以走成本 费用的 最多只能报销 其他没用途了

meizi老师 解答

2020-05-07 18:20

嗯是的  就要走以前年度损益调整的     涉及损益就用这个科目

回忆 追问

2020-05-07 18:21

要是 是小企业会计准则 没有以前年度损益 这科目 怎么处理  借 未分配利润 贷 现金？

meizi老师 解答

2020-05-07 18:24

你好 嗯是的 直接做分录的

回忆 追问

2020-05-07 20:27

老师，要是跨年有个处理错误了，要不要通过以前年度损益   还是只要做红字处理 就行了 比如 应付账款 科目

meizi老师 解答

2020-05-07 20:45

你好 要看你是什么科目  不涉及损益科目的 直接调整的