就是我们公司请工人做建设，公司去税局帮工人代开发票回来做账，这个发票怎么做账，分录怎么用？谢谢

舞动 追问

2020-05-07 15:27

老师我们不是建筑公司，也没有签合同，就是小时工，是用这科目？

庄老师 解答

2020-05-07 15:30

你好，那你们是什么性质的企业

舞动 追问

2020-05-07 15:33

老师，我用的是小企业会计准则，没有这工程施工科目，有在建工程，工程物资，但只是做地面平整，怎么转到固定资产？

舞动 追问

2020-05-07 15:33

我们公司是养殖业的

庄老师 解答

2020-05-07 15:37

你好，那要计入应付职工薪酬－－工资，计提时，借生产性生物资产，贷应付职工薪酬－－工资

舞动 追问

2020-05-07 15:39

这是劳务，不是公司职工？做工资啊？

庄老师 解答

2020-05-07 15:40

你好，那直接做，借生产性生物资产－－劳务费，贷银行存款

舞动 追问

2020-05-07 15:43

我用的科目没有生物性资产的科目，我是这样做的，借主营业务成本--提供劳务成本，这个科目，对吗？

庄老师 解答

2020-05-07 15:48

你好，这个也可以，可以用生产成本这个科目，生产成本－－劳务费，贷银行存款

舞动 追问

2020-05-07 15:53

这个科目月末会结转吗

庄老师 解答

2020-05-07 16:02

你好，一般可以先结转到主营业务成本，

舞动 追问

2020-05-07 16:03

分录怎么做，谢谢

庄老师 解答

2020-05-07 16:12

你好，借主营业务成本，贷生产成本－－劳务费

舞动 追问

2020-05-07 16:21

顺序是，收到发票时，是借生产成本-劳务费，贷银行存款？然后再借借主营业务成本--提供劳务成本？这样吗？不可能就这样直接转对吧？

庄老师 解答

2020-05-07 16:24

你好，是的，一般是这样处理的，

舞动 追问

2020-05-07 16:25

好的，谢谢老师

庄老师 解答

2020-05-07 16:28

应该的，祝你学习快乐

舞动 追问

2020-05-07 16:29

谢谢老师

庄老师 解答

2020-05-07 16:30

谢谢了，祝你快乐开心