我前面购买的材料，款付了发票对方没开给我，前会计挂在了应付账款的借方，现在发票和我购买的材料款加一起来来了，分录怎么做，前面61880没开票，现在一共开了553354的发票金额

老师，应付账款下面2个二级科目，材料，暂估，请问应付账款-暂估的借方是不是等于应付账款-材料的贷方金额？挂帐时分录:借主营业务成本贷应付账款-暂估，付款时没收到发票分录:借应付账款-材料贷银行存款，收到发票时分录:借应付账款-暂估，贷应付账款-材料

答： 同学你好 对的 暂估的发票来了之后直接做 借原材料负数 贷应付账款暂估负数

付材料款后，收到发票。。有的是转账金额比发票金额多几元，有的是转账金额比发票金额少几元，导致不同的账面上应付账款，有的借方有余额，有的贷方有余额，这些分录分别怎么编制

答： 还有合作吗？有就继续挂着

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我前面购买的材料，款付了发票对方没开给我，前会计挂在了应付账款的借方，现在发票和我购买的材料款加一起来来了，分录怎么做，前面61880没开票，现在一共开了553354的发票金额

答： 借:原材料553354 贷:应付账款553354