填年报时，请问下企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表中要分公司提供三个数据，营业收入，职工薪酬，资产总额，这三个数我们分公司可以从什么表来取数？

感性的柠檬 追问

2020-05-07 08:02

资产总额可以是12月份资产负债表中资产总计吗？还有职工薪酬可以是12月份明细表中贷方的本年累计？

徐阿富老师 解答

2020-05-07 08:14

资产总额应该是年平均值，4个季度资产总额平均值合计除以4，职工薪酬是12个月贷方发生额累计数

感性的柠檬 追问

2020-05-07 08:24

应付职工薪酬下面有职工薪酬和社保。是不是这两个科目的12个月贷方发生额累计数

徐阿富老师 解答

2020-05-07 08:28

你好，应该只有提供职工工资，应付职工薪酬应该把工资和社保分别设置子目的

感性的柠檬 追问

2020-05-07 09:06

老师你好，全年资产合计数可以参考什么表中的哪个数？

徐阿富老师 解答

2020-05-07 09:06

4个季度资产负债表上资产总额平均值合计除以4