送心意

王超老师

职称注册会计师,中级会计师

2020-05-06 21:20

借:现金
贷:其他业务收入
然后
借:银行存款
贷:现金
没有开发票没关系,到时候在未开票收入里面填写金额就可以的

✔气球 追问

2020-05-06 21:29

需要入账的时候体现税费吗。我看有个老师回复应交增值税-销项税额。老师这属不属于固定资产清理这块。

王超老师 解答

2020-05-06 21:32

要计算税费,但是这个税费很少,毕竟是自己使用过的旧设备。你这个只是卖轮胎,如果是卖整个车,顺便卖个论坛,那么进入固定资产清理才比较合适

✔气球 追问

2020-05-06 22:32

那我是按多少点来计提税费。

王超老师 解答

2020-05-07 08:34

要看你怎么开发票,开轮胎,按照13%,如果是简易征收,4%

✔气球 追问

2020-05-07 08:35

我们是一般纳税人公司。

王超老师 解答

2020-05-07 08:36

是的,那么只能按照轮胎来计算了

王超老师 解答

2020-05-07 08:36

你们也可以选择简易征收,但是那个只能开普票

✔气球 追问

2020-05-07 08:47

没有开票的呢。像卖废品一样收了现金1500元。

王超老师 解答

2020-05-07 08:48

开发票跟纳税是两回事的,没有开发票也要缴税啊

✔气球 追问

2020-05-07 08:53

按照自己开票的税率13%计提吗。

王超老师 解答

2020-05-07 08:55

是的,这个是按照轮胎来计算的,税收编码是107050101

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相关问题讨论
借:现金 贷:其他业务收入 然后 借:银行存款 贷:现金 没有开发票没关系,到时候在未开票收入里面填写金额就可以的
2020-05-06 21:20:55
工资是不需要发票的,需要啥情况
2020-07-06 10:05:48
你之前转他的时候你是作为其他应收款处理 后面他垫资的这些你冲减其他应收款处理。
2019-09-01 12:27:48
你好,是填写对公账号
2020-07-07 14:11:51
你好,是不可以的,要公户。
2019-03-30 17:34:13
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精选问题
  • 老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开

    按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。

  • 老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66

    1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X

  • 老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入

    同学你好,能把题目贴上来么?

  • 你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买

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