比如我销售部门发的工资是5000元，然后扣掉社保390元，银行存款付款金额是5000-390=4610元 这个账务处理是？ 借：销售费用-工资 5000 贷：其他应收款 390 银行存款 4610

慕小暖的小小梦想 追问

2020-05-06 14:26

这个5000元其中包含个人承担部分的社保   个人部分也是公司的费用吗

郭老师 解答

2020-05-06 14:28

你好，
是的，

慕小暖的小小梦想 追问

2020-05-06 14:29

不理解  个人部分明明是员工自己承担了   竟然费用算给公司

郭老师 解答

2020-05-06 14:29

这个钱是不是工资
是不是从工资扣除的
能说工资不属于费用吗

慕小暖的小小梦想 追问

2020-05-06 14:30

我们老会计这样做账的   借：销售费用   5000
                                         贷：应付职工薪酬-社保-个人部分  390
                                               银行存款       4610

慕小暖的小小梦想 追问

2020-05-06 14:35

1、借销售费用5000，贷应付职工薪酬（这个科目是在上月做吧 相当于计提工资） 2、借应付职工薪酬贷其他应收款，390银行存款4610。 （这个科目是本月做吧，相当于本月发放上个月工资） 这个理解对吗

郭老师 解答

2020-05-06 14:35

建议按前面的来做

慕小暖的小小梦想 追问

2020-05-06 14:55

1、借销售费用5000，贷应付职工薪酬（这个科目是在上月做吧 相当于计提工资） 2、借应付职工薪酬贷其他应收款，390银行存款4610。 （这个科目是本月做吧，相当于本月发放上个月工资） 这个理解对吗
你给的这个是在同一个月做还是两个月

郭老师 解答

2020-05-06 14:56

你好
理解正确的