我公司前年11月份成立的，去年9月份建账，银行存款科目的期初余额没有登记，现在从银行打印19年了对账单，发现基本户在前年到健翔桥是有交易记录的，银行对账单19年1月有期初余额，说明18年有投资款到账和后面利益收入，但18年的银行对账单和回单打印不出来了，请问老师我现在应该怎么调整基本户的期初余额？我是新手，请老师详细讲解一下。谢谢！

一休 追问

2020-05-06 13:25

老师，18年的对账单和回单打不出来了

萱萱老师 解答

2020-05-06 14:06

到银行柜面也打印不出来吗？如果打印不出来，只有按19年1月的期初余额建账了

一休 追问

2020-05-06 14:39

会面没有问，回单机只能打19年的，回来我问问。老师我想问一下，这种跨年调账应该怎么做？投资款存取不涉及损益，但利息收入怎么调整呢？

萱萱老师 解答

2020-05-06 14:41

柜面应该是可以打印出来的

萱萱老师 解答

2020-05-06 14:41

柜面应该是可以打印出来的

萱萱老师 解答

2020-05-06 14:42

你是要补2019年9月之前的账吗？

一休 追问

2020-05-06 15:50

是的，老师。回单我去柜台打印，就是这个调账不会，只涉及投资款到账和取出，还有利息收入业务。

萱萱老师 解答

2020-05-06 15:55

你是直接补到2019年9月以后的账里吗，涉及损益类用以前年度损益调整

一休 追问

2020-05-06 19:54

借  银行存款
  贷  以前年度损益调整调整-利息收入
借  其他应收款-备用金
  贷  备用金

一休 追问

2020-05-06 19:54

分录是这样吗？

一休 追问

2020-05-06 19:55

借 其他应收款-备用金
贷 银行存款

萱萱老师 解答

2020-05-06 20:58

你好，可以这样做

一休 追问

2020-05-06 21:08

老师，利息收入这样做，月末是否需要交所得税？

萱萱老师 解答

2020-05-06 21:20

你好，需要补交所得税

一休 追问

2020-05-06 21:27

老师，请问补缴的所得税在所得税报表中哪一栏内填写列示？

萱萱老师 解答

2020-05-06 21:33

你好，如果有新的问题请再次提交问题，谢谢！