行政事业单位，“其他应付款—个人所得税”有贷方余额356元，是以往多年来的挂账，上一任会计代缴个税以后，忘记在工资表里扣回职工的个税了，已经查不清是哪个职工的个税了，那现在怎么冲账处理才好呢？

玮 追问

2020-05-06 15:52

那摘要怎么写？“冲转往年个人所得税”

蒋飞老师 解答

2020-05-06 15:53

你好！

可以的

玮 追问

2020-05-06 15:56

累计盈余下有几个二级科目，二级科目是选以前年度盈调整吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-06 15:57

是的。选择以前年度盈调整二级明细科目

玮 追问

2020-05-06 15:59

好的，谢谢

蒋飞老师 解答

2020-05-06 16:07

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。