增值税减免的话、我怎么做凭证、是借营业外收入贷一个应收账款么？

完美的小白菜 追问

2020-05-05 10:31

减免的话到时候会退钱么？

宸宸老师 解答

2020-05-05 10:37

您好，不会退的，增值税减免，是直接不交税

完美的小白菜 追问

2020-05-05 10:39

那结转的话这个科目是平的么？

宸宸老师 解答

2020-05-05 10:45

您好，平的
平常做账
借 应收账款等
贷 主营业务收入
  应交税费-应交增值税

完美的小白菜 追问

2020-05-05 10:46

那这个我要怎么做呀、可以帮我写一下么

宸宸老师 解答

2020-05-05 10:46

您好，我两个分录都写给你了，没有其他分录了

完美的小白菜 追问

2020-05-05 11:04

那我先做借应交税费、贷营业外收入、然后应收账款贷贷主营业务收入

宸宸老师 解答

2020-05-05 11:32

您好，先做第二笔分录，再做第一笔分录

完美的小白菜 追问

2020-05-05 11:54

那我销项和进项怎么做

宸宸老师 解答

2020-05-05 12:02

您好，减免增值税仅限于小规模纳税人，没有进项税

完美的小白菜 追问

2020-05-05 14:39

那我帐上的进项和销项怎么处理呢

宸宸老师 解答

2020-05-05 14:40

您好，您是小规模纳税人吗

完美的小白菜 追问

2020-05-05 14:41

一般

宸宸老师 解答

2020-05-05 14:42

您好，一般纳税人，增值税减免的话，进项税销项税要转入未交增值税，减免的时候转入营业外收入

完美的小白菜 追问

2020-05-05 14:46

不是进项转成本销项转收入么？

宸宸老师 解答

2020-05-05 14:48

您好，这是谁告诉您的呢

完美的小白菜 追问

2020-05-05 15:00

别的老师啊

完美的小白菜 追问

2020-05-05 15:13

然后减免的增值税让我做借应交税费贷营业外收入

宸宸老师 解答

2020-05-05 15:34

您好，对的，转营业外收入。
前面一句您应该是理解错她的意思了