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送心意

黎老师

职称： 中级会计师

2020-05-04 17:58

你好，补做计提
借:以前年度损益调整    贷:应交税费-应交企业所得税

上交时:
借:应交税费-应交企业所得税
贷:银行存款-**行
结转以前年度损益调整科目余额到利润分配科目
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整

????????典妞妞???? 追问

2020-05-04 21:34

以前年度损益调整在哪个科目

黎老师 解答

2020-05-04 22:18

你好，以前年度损益调整是单独一个科目，跟损益类的科目一起设置。

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你好，可以的，另外做一份电费分割单
2022-01-04 11:23:21
借应交税费-增值税加计扣除贷其它收益或者营业外收入。 借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
2020-06-17 16:44:20
你好，借；银行存款，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税，贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润
2019-07-22 14:21:00
你好，所得税汇算清缴调增有导致补交企业所得税吗
2018-08-14 16:11:35
你好 补交了所得税 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款 借 利润分配 贷 以前年度损益调整
2019-04-16 17:20:21
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