老师，汇算清缴时候，2019年账面福利费比如720.记账记重了，应该是360.现在汇算清缴薪酬福利调整表，账载金额720.实际金额360.税收金额360.纳税调增360.这么填对么？

加油 追问

2020-05-03 22:28

纳税申报表的时候，我的管理费用还是720.把纳税调增360对么？

蒋飞老师 解答

2020-05-03 22:44

你好！

是的。
（最好能反结账更改一下）

加油 追问

2020-05-03 22:46

现在还能反结账2019年的么？税务上2019年已经报送管理费用720了

蒋飞老师 解答

2020-05-03 22:47

可以更改的，以汇算清缴时报表为准。

加油 追问

2020-05-03 22:48

如果改了，那第一问账面金额就是360了是么？

蒋飞老师 解答

2020-05-03 22:58

你好！

是的。

加油 追问

2020-05-03 23:05

那纳税调增就没有了对么，管理费用是不是纳税总表就要填360了，财报的管理费用也要改成360

蒋飞老师 解答

2020-05-03 23:43

是的。你的理解很对

加油 追问

2020-05-04 14:32

那如果像第一问账载金额720.实际金额360.税收金额360.纳税调增360.那样报汇算总表管理费用写720，下面行调增360.财报利润表里管理费用写720.软件里2020年用以前年度损益调360这样操作是不是也可以的

蒋飞老师 解答

2020-05-04 14:45

你好！

可以的