加计抵减10%，去年的有加计抵减 1万6，但是今年不符合加计抵减了，那去年留底的加计抵减，今年还能继续抵扣吗？

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:01

上个月都还抵扣了的，这次申报，本期实际抵减额，怎么填不上数字了呢？是什么原因啊

maize老师 解答

2020-05-03 14:03

你附表4截图看看，截图

maize老师 解答

2020-05-03 14:05

国家税务总局回复这个

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:09

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:09

我的销项是1万7，本期抵减额这里，应该全部抵减掉。为什么这里填不上我要本期抵减的呢

maize老师 解答

2020-05-03 14:10

本期调减额 这个是进项税额转出才填写这个，第3列不填写 ，填写第5列

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:11

就是第五列填不上数字

maize老师 解答

2020-05-03 14:13

亲，3列不能填写，你位置填写错误了

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:14

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:14

第5列，填不上数字，不能填

maize老师 解答

2020-05-03 14:16

那不清楚了，那文件是可以抵扣的，你有销项税额吗，主表有销项税额吗，有需要交不能填写，那需要问下你税局看啥情况了

maize老师 解答

2020-05-03 14:17

你过完五一，你问下你税局看啥情况要是有销项税额，大于进项税额，需要交税话，不能填写，那需要问下你税局看这个咋回事了

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:41

加计抵减需要填B44增值税免税申报明细表吗？

maize老师 解答

2020-05-03 14:42

不需要，这个和主表关联

默默的玉米 追问

2020-05-03 14:43

是先填主表，还是先填加计抵减表啊

maize老师 解答

2020-05-03 15:16

先填写附表1 和附表2 ，都有数据，需要交税的时候填写附表4 这个 主表第19栏“一般项目”列“本月数”＝第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“一般项目”列“本月数”-“实际抵减额”。（“实际抵减额”来自附表四）