老师好！请教租車费在汇算清缴时填列在那一项？

伍小红 追问

2020-05-02 20:28

工资薪金支出中账载金额   实际发生额各自是根据什么数据填写？

文老师 解答

2020-05-02 20:54

帐载金额是您计提的金额，实际发生金额是实际支付的金额，假如计提的到次年圈都发了的话，那就和计提的金额一样

伍小红 追问

2020-05-02 21:19

老师，我公司是为做耕地开发项目而成立的，没有发放任何福利，也无教育经费支出，工会经费支出工资是当月提下月发（去年12月的工资12月就计提了，但发是今年元月份才发放的）该如何填写职工薪酬支出及纳税调整明细表？

文老师 解答

2020-05-02 22:30

那就按您实际计提的填就可以，1月份已交了，那就按计提的填帐载和实际金额，税收金额不超标准的话，也按帐载的金额