老师，我们是小规模纳税人，我们是以物业费为主业，我开发票给总公司作为物业管理费，但是总公司是不给我们款的，我们开发票就得有人工成本，实际上是没有实发工资作为成本的，我直接把开发票的收入转成成本了没过费用，因为没有发工资，这样怎么办，19年企业所得税怎么报

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2020-05-02 17:46

对

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2020-05-02 17:46

其实就是公司的一个下属公司，人员都是总公司的人员，干的都是两个公司的兼职

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2020-05-02 17:47

工资都在总公司发放的，

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2020-05-02 17:49

物业人员的打扫工人都是总公司的人员，负责两个公司的工作，但是只在总公司发放工资，物业根本就不用发工资。几个人一年的工资是10万左右

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2020-05-02 17:50

他们不给我们付款我挂到往来应收账款上，但是我报税的话只有收入没成本，我们很亏的，我直接做了主营业务成本，没通过费用，

陈诗晗老师 解答

2020-05-02 17:55

你可以考虑和总公司协商，这工资你们要分摊一部分，要不然你这边没费用成本，你税上很亏的

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2020-05-02 17:59

我已经把那10万没通过费用转成主营成本了，已经报了税了

陈诗晗老师 解答

2020-05-02 18:13

你已经申报了就不管了，后面你想办法走账。
你这不是长期办法，你还是要协商用一部分你来分摊

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2020-05-02 18:15

那这样很麻烦的

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2020-05-02 18:15

两处的工资

陈诗晗老师 解答

2020-05-02 18:26

不麻烦，你直接分摊一部分过来 就可以的了。

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2020-05-02 18:27

那还需要两边发工资，两边申报

陈诗晗老师 解答

2020-05-02 18:27

是的，你这分摊一部分各自处理各自的就可以了的

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2020-05-02 18:27

但是我觉得这明显是要做假账，虚开发票的

陈诗晗老师 解答

2020-05-02 18:35

看你自己吧，我只是一种建议。
如果你觉得你不分摊，你这成本没有，你这迟早也是税务预警，然后你这结转的虚拟成本一样会出问题。

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2020-05-03 08:21

老师，还是我昨天问的问题，我们是服务业，是不是没有成本也是允许的？

陈诗晗老师 解答

2020-05-03 08:23

有没有成本从会计上来看都是可以的，因为这是根据你实际经营来决定的。
只是说在某些程度上看，你这有收入没成本，有点不合理。

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2020-05-03 08:27

我想把这种情况全面的跟领导说说，但是我不知道从何说起，工资，费用成本，但是当时领导说让我按每个月每人5000元工资，共2个人做10个月的工资做为费用成本，但是现在每个月都必须要录个税系统，我每个月工资都是0申报，我没法按她这个要求来完成。

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2020-05-03 08:29

实际上就没有工资，她说用这种方法的时候我按0工资个税申报都已经申报了一年了，一下子让开10万的发票，让我重新做工资费用，我根本就没法做，而且做了工资先挂账转成本利润也很大，而且三流还不一致

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2020-05-03 08:30

开了发票她也不给我过账户，都是挂账

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2020-05-03 08:31

如果让我去找费用我也找不到这么大的费用来，真的很为难，没法干

陈诗晗老师 解答

2020-05-03 08:43

你领导说让你做两个人的工资作为成本费用。
那你正常做工资表，然后申报个税就可以了的。
你直接和领导沟通，你这种处理方式税法上是通不过的。
你有收入必须要对应成本，长期没有，税务会预警。

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2020-05-03 08:46

但是10个月的工资我怎么做？

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2020-05-03 08:48

而且做了用不用实发，用不用个税申报，如果申报就意味着实发，实发工会经费这块要交2%的费用，所得税汇算的时候也要卡

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2020-05-03 08:49

领导之前跟我说的是没啥业务，让我每个月做做零申报就可以，现在这样

陈诗晗老师 解答

2020-05-03 08:57

可以考虑现金发放，做现金发放处理。
你和领导沟通一下，站在你的角度上，最在限度规避你的风险。让他工资这些这企业实际发放实际申报

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2020-05-03 09:05

实际发放是不可能的，公司没必要另外产生没有实际业务的工资

陈诗晗老师 解答

2020-05-03 09:09

你这有收入，怎么可能没工资呢，你呢，你不发工资的吗