老师我这次帐是不是从六月开始就不平了？我看不出问题，可以帮我看下吗？因为六月领材料出来是因为前面还有剩余没有领完。转到六月才领用。这样也不可以吗？

田螺小菇凉 追问

2020-04-29 11:02

那我这个又是因为什么原因不平呢？

田螺小菇凉 追问

2020-04-29 11:02

还有就是工资19年12月工资是一月才发放。导致不平的那种没有问题吧？

李雪婷老师 解答

2020-04-29 11:07

同学你好，这个是因为每月计提的折旧和费用没有结转，这个需要根据实际，如果是生产用的，只要生产不停工，就应该按月结转期间费用

李雪婷老师 解答

2020-04-29 11:08

应付职工薪酬出现贷方余额是可以的，表示计提没有发放

田螺小菇凉 追问

2020-04-29 11:18

购入研发设备。分录  借  ：固定资产   
                          应交税费…进项税
                         贷：银行存款
每月计提  借：研发支出 
                         贷：累计折旧
月末结转期间费用   借：管理费用
                                          贷：研发支出

这样吗？老师

李雪婷老师 解答

2020-04-29 12:22

同学你好，对的。

田螺小菇凉 追问

2020-04-29 12:24

购入设备。分录 借 ：固定资产 
应交税费…进项税
贷：银行存款
每月计提 借：管理费用
贷：累计折旧

老师，那平时的设备分录是这样做吧？

李雪婷老师 解答

2020-04-29 12:28

同学你好，是的。

田螺小菇凉 追问

2020-04-29 15:16

老师。我这个累计折旧不平衡应该没有关系吧？

李雪婷老师 解答

2020-04-29 16:52

同学你好，累计折旧科目是不需要平的