湖北免税企业 疫情期间开具了专票（未作废）应该怎么申报增值税的

娜 追问

2020-04-28 13:14

不是的 那个是1月份开的三个点的专票 后来国家出政策说可以免税 但是因为疫情期间这些发票没来得及开红字发票

娜 追问

2020-04-28 13:15

我们公司是小规模纳税人 住宿业

朴老师 解答

2020-04-28 13:16

那你开了免税的才可以的

娜 追问

2020-04-28 13:18

那这个不能专票不能免征吗

朴老师 解答

2020-04-28 13:19

你开了带税率的专票是不免的，要作废重新开免税的

娜 追问

2020-04-28 13:21

这个是1月份开的 我现在申报第一季度的增值税 那这个专票的税额是这个季度得先交吗 下个季度再红冲吗

朴老师 解答

2020-04-28 13:27

是的，你这个月红冲了下个季度申报红冲就行