老师，科目余额表怎么核查，平衡，

?菲尔?， 追问

2020-04-28 10:10

?菲尔?， 追问

2020-04-28 10:11

老师这个表，怎么核查

小刘老师 解答

2020-04-28 10:16

对呀，比如库存现金期末借方数，应该等于期初借方加本年借方减去本年贷方。

?菲尔?， 追问

2020-04-28 10:19

那为啥表格里，还有本年累计发生额

小刘老师 解答

2020-04-28 10:21

就是用本年累计，本期没有用。

?菲尔?， 追问

2020-04-28 10:22

对，我可以吧本期发生额删掉吧

小刘老师 解答

2020-04-28 10:24

可以的，隐藏或者删掉，本期一般是导出的当月的数据。

?菲尔?， 追问

2020-04-28 11:31

老师，我们开进来的进项是空调设备，我们的销项是施工费比较多，库存太多了，怎么办

小刘老师 解答

2020-04-28 14:04

空调是真实的吗？真实的就没有问题

?菲尔?， 追问

2020-04-28 14:25

老师，实际没有那么多

小刘老师 解答

2020-04-28 14:28

啥意思？没买那么多空调？哪来的发票？现在金税三期下，你还敢接受虚开的发票？

?菲尔?， 追问

2020-04-28 14:31

不是的，我们购买的设备，厂家直接发货到工地，没有经过我们

?菲尔?， 追问

2020-04-28 14:31

合同发票清单都有

小刘老师 解答

2020-04-28 14:43

你买的设备，但是销售却没有货物，只是服务？那你不结转这个设备的成本吗？

?菲尔?， 追问

2020-04-28 14:48

那就是应该结转了，库存就合适了

小刘老师 解答

2020-04-28 16:32

是的，结转成本后库存就少了。

?菲尔?， 追问

2020-04-28 16:33

明白了老师，谢谢

小刘老师 解答

2020-04-28 16:34

不客气！祝你工作顺利！