送心意

小宇老师

职称中级会计师,初级会计师

2020-04-28 01:36

因管理不善造成的损失,其进项税额不得抵扣。
应转出的进项税额=12000×17%=2040(元)。(此次注意题目给出的税率是多少,看是17%还是13%)
调账分录如下:
借:待处理财产损溢     2040
贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 2040
在报经批准后,企业的账务处理为:
借:以前年度损益调整 2040
贷:待处理财产损溢  2040

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相关问题讨论
您好,涉税服务实务多选题漏选少选得分,但有错选不得分。
2020-06-19 19:28:14
你好; 第一次需要报的;  后面就不单独的;但是你们会有一个年报的;  在电子税务局——我要办税——涉税专业服务机构管理——其他涉税专业服务机构管理——涉税专业服务机构管理套餐——涉税专业服务年度报告  
2022-04-02 15:55:34
进口技术服务费涉税
2023-03-06 18:13:17
这一栏次的填写,需要参照委托人(纳税人)的个人纳税申报表或者企业纳税申报表中关于税款金额的信息,具体数字应该就在纳税申报表中,比如个人所得税应纳金额、企业增值税应纳金额等。此外,可以参照有关法律法规,例如《税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国个人所得税法》等,以便更好地理解税款金额的含义。
2023-03-15 16:06:40
同学你好 对的 是年报
2022-04-02 16:28:33
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