上年度税金及附加忘计提，今年怎么办？

安详的帅哥 追问

2020-04-27 22:35

已经交了，但是忘记计提。

安详的帅哥 追问

2020-04-27 22:36

现在要怎么处理呢，谢谢老师。十月份忘了计提，但是十一月份已经交了。所以现在税金在借方那，怎么处理。

maize老师 解答

2020-04-27 22:37

补上就可以，借税金及附加贷应交税费

安详的帅哥 追问

2020-04-27 22:41

上年度十月份的忘记提，十一月份才交，但现在是2020年，今年做所得税会算的时候才发现的。

maize老师 解答

2020-04-27 22:44

分录我写了，金额不大，不需要使用以前年度损益调整，直接补计提就可以了

安详的帅哥 追问

2020-04-27 22:45

好的 非常感谢

maize老师 解答

2020-04-27 23:08

好的，我回复别的学员了