你好，老师。我们公司18年的时候退了一些货给供货商，当时发票都已经开进来了，退货的时候我们没退票，因为老板这边说后期一直合作，当时我们每月进项发票也不太够就直接抵扣掉了，现在合作终止了，对方让我们开红字信息表出来给他们，可是我们之前外聘财务都是做的零库存直接把库存结转掉了，那我开红字信息表后，我应该怎么做科目？

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:15

老师，我红字要开的是9万

借库存商品9
贷以前年度损益调整9
借以前年度损益调整9
贷利润分配9
借应付帐款9
贷库存商品进项转出9
是这样吗？贷库存商品 然后在贷应交税费应交增值税进项税额转出是吗

郭老师 解答

2020-04-27 17:17

库存商品进项转出是两个科目，库存商品看你的金额，进项转出是税额。

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:18

其他的都是9万是吗

郭老师 解答

2020-04-27 17:20

你好，是的，

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:21

老师，我还涉及到之前他们开的是16%税率 我现在开红字是13%这个情况怎么办？

郭老师 解答

2020-04-27 17:27

开了16的发票，现在需要红冲吗？

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:29

我是要开同样金额的红字信息表回去，他然后开红字发票

郭老师 解答

2020-04-27 17:30

正常安发票的金额税额来就可以。

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:34

我就开13%回去就可以是吗，后期税务上应该是没问题的吧

郭老师 解答

2020-04-27 17:36

他没有问题的，可以

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:38

那我这边也不会有问题吧

郭老师 解答

2020-04-27 17:39

你好，不会有问题的。

漂亮的大侠 追问

2020-04-27 17:41

谢谢老师！！！

郭老师 解答

2020-04-27 17:47

不用客气的。