捐赠的填了的，老师，提示可以不管吗？

心结 追问

2020-04-26 20:00

租金没有发票，必须要调增吗？那补税要好几十万呀

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:07

单位支付了多长时间的租金几十万？

心结 追问

2020-04-26 20:10

从18年9月份开始直到19年12月份，一共1600000，还有一笔66666.7的土地使用税都没有发票，这家企业上半年核定征收的，下半年又被调成了查账征收，除了这一百六十多万没有发票，另外还有四十万的支出全是白条

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:12

那核定征收的时候能分开核算的话 可以只把查账征收期间对应的没有发票调整 就是要咨询下当地税务这样是否认可

心结 追问

2020-04-26 20:12

老师，罚款也有十多万，就这两样都要补15万的税

心结 追问

2020-04-26 20:14

我问过专管员，他说只要我填来过的了就行，可我哪知道过不过得了呀

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:17

您可以先按对应的扣除 别把租金全部填在帐载金额 只填对应的查账征收期间的 比如100万中查账征收只有50万 帐载就填50万

心结 追问

2020-04-26 20:20

那我期间费用那张表也要改成60万吗？本来是70万的，我半年只有60万呀，老师，是这样的吗？

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:21

您期间费用是必填表么？

心结 追问

2020-04-26 20:22

我是小微企业一般纳税人

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:23

那期间费用表可以不填的啊

心结 追问

2020-04-26 20:24

提示不是说小微企业不用填写收入成本期间费用表，那我是不是可以不填呢

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:26

对的 是可以不填写的

心结 追问

2020-04-26 20:35

如果不填收入支出表，那业务招待费和广宣费不就没有计税基础了吗

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:36

直接填主表的营业收入啊 业务招待费跟广宣费没有计税基础

心结 追问

2020-04-26 20:48

老师，按您教的方法填写，我把房租和土地使用税账载金额直接填的半年的数据，这样就直补六万的税了，然后计算了一下19度企业所得税税负是1.32%，他们17-18年是核定征收的，企业所得税税负是2%，19年度的能过得了吗？

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:49

一般应该能过的了的 您是什么原因被改为查账征收的

心结 追问

2020-04-26 20:51

税务局说一般纳税人现在全部查账征收，没得核定征收的了

bamboo老师 解答

2020-04-26 20:51

那应该是没有问题的