送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-04-26 12:48

你好,是属于视同销售的,确认销项税额,购入时如果取得专票,可以抵扣

追问

2020-04-26 12:49

那视同销售是不是得申报问增值税个企业所得税?销售额怎么确定?我们就只是在备注栏注明赠送多少瓶,没有写金额

立红老师 解答

2020-04-26 12:51

你好,销售额是按购入成本计算的,赠送是没有加价的。

追问

2020-04-26 13:08

再请问老师一下,销售额按成本计算是含税还是不含税,我进项发票是可以抵扣的话

立红老师 解答

2020-04-26 13:09

你好,销售额是按不含税的金额计算

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相关问题讨论
同学您好,直接捐赠视同销售,进项可以抵扣,
2022-04-09 13:14:11
你好 可以的 进项能抵扣 
2022-03-10 16:27:39
新年好,一般纳税人取得了增值税专用发票,进项税额是可以抵扣的 
2022-02-08 19:08:24
同学你好 这个不可以
2021-11-03 12:27:51
你好,购买原木加工按扣除率9%计算进项税额抵扣,从产品已从10税率下调到9%了
2021-10-10 16:43:47
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