老师，看下。这是金蝶软件。上年12月份和3月资产负债表，为什么存货12月的期末余额不等于年初期初余额？

静心 追问

2020-04-25 16:24

老师请看两张表结合在一起看。12月份的期初跟期末都是平衡的。那么12月份的期末等于一月份的期初。其他科目都等于就是存货这一块多了工程结算的余额金额。

静心 追问

2020-04-25 16:25

12月份的账表都是平的。到了一月份期初就不平了。

王瑞老师 解答

2020-04-25 17:08

如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“存货”项目；如果“工程施工”科目余额小于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“预收账款”项目。
19年底工程结算在报表中列示过了吧

静心 追问

2020-04-25 17:10

列示，具体是在哪里列示？资产负债表吗？在存货里面好像有过。

王瑞老师 解答

2020-04-25 17:38

你截图19年的科目余额我看下

静心 追问

2020-04-25 17:39

王瑞老师 解答

2020-04-25 17:49

工程施工-工程结算余额8210在期末存货里面， 年初数存货错了，没有把工程施工结转

静心 追问

2020-04-25 18:31

12月份的工程结算余额是67916.17。这是工程施工部分没有结转到工程结算。那这也是平的呀。我以前都是这样的情况，都是平的。可以看到12月份的科目余额表都是平的。

王瑞老师 解答

2020-04-25 18:32

意思是年初那个报表期初数没有结转，

静心 追问

2020-04-25 18:35

是1月份工程结算和工程施工我在4月的份的时候试着结转了。但存货期初余额还是不对。

王瑞老师 解答

2020-04-26 11:16

你是用的系统出的报表不？期末平的怎么到下期初就会差个工程施工没有结转呢

静心 追问

2020-04-26 11:18

是金蝶软件，我也有疑问。哪里出问题了