小规模纳税人，季度未超过30万，现填写申报表，因为1-2月份也有收入，按3%，填写的减免税申报表，是按3月份的不含税收入*2%填写，还是按1-3月份不含税收入*2%

S.cn 追问

2020-04-24 21:35

免税，是不是只填写一个第10行就完成了

郭老师 解答

2020-04-24 21:41

你好，是的，

S.cn 追问

2020-04-24 21:42

我做账的时候，3月份的应交税费是用含税销售额/1 1%*1%，计算的，对吗？为什么和申报表的减免税额不一致呢

郭老师 解答

2020-04-24 21:44

账上按你的发票金额税额来就可以
减免的忽略

S.cn 追问

2020-04-24 22:08

老师，发现1-3月份未结转成本，已经申报了，怎么办

郭老师 解答

2020-04-24 22:11

这个月补上就可以。

S.cn 追问

2020-04-24 22:13

进价2250，卖价3000，都是含税的，结转成本的金额怎么算，

郭老师 解答

2020-04-24 22:15

你好
2250来接转。

S.cn 追问

2020-04-24 22:16

2250是含税的，结转成本也是含税的吗？

郭老师 解答

2020-04-24 22:17

你小规模又不可以抵扣增值税。

S.cn 追问

2020-04-24 22:17

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-24 22:30

不用客气的，

S.cn 追问

2020-04-24 22:45

财务报表申报中，现金流量表中的上期金额是指上年同期金额吗？

郭老师 解答

2020-04-24 22:52

你好，是的
第一季度是去年1-3月份合计