请问： 公司3月份之前的账都是请第三方用软件做的， 4月份开始由我接手，用手工做账，是把3月份的总账科目余额都结转到4月期初余额吗？ 另外，3月份损益内科目结转后为0， 4月份期初还用填0吗？

张磊 追问

2020-04-24 20:53

固定资产之前有没有提折旧的，4月可以累计一起提折旧吗？

文文老师 解答

2020-04-24 21:00

4月可以累计一起提折旧

张磊 追问

2020-04-24 21:04

举例：管理费用设有水电费，办公用品，工资等二级科目，在登记总分类账时，是不是把所有二级科目金额累加，一次性计入管理费用一级科目？

文文老师 解答

2020-04-24 21:05

是的，在登记总分类账时，把所有二级科目金额累加，一次性计入管理费用一级科目

张磊 追问

2020-04-24 21:09

固定资产该如何界定？单价不超过1000元的电动设备算是固定资产吗？

文文老师 解答

2020-04-24 21:21

多少单价确定为固定资产 是由企业自行决定的

张磊 追问

2020-04-24 21:31

3月库存现金期末余额是在贷方，4月期初也记在贷方吗？

文文老师 解答

2020-04-25 15:03

这个明显不对。库存现金余额是不可能在贷方的

张磊 追问

2020-04-25 15:27

3月有现金收入没入账，在4月初存银行了，如何调？

文文老师 解答

2020-04-25 15:32

修改3月账务。现金出现负数余额是不对的。

张磊 追问

2020-04-25 15:35

把3月出现在贷方的冲红，在填正确的分录？

文文老师 解答

2020-04-25 15:38

是的，修改完后的结果就是现金正数余额