你好，直接做一笔虚的就为了增加资产总额的分录：借：其他应收款 贷：实收资本 这样可以吗？合规吗？

融冰点 追问

2020-04-24 16:18

外账的话也不能这样做是吗？

郭老师 解答

2020-04-24 16:20

你好是的，外账和内账都不这么做。

融冰点 追问

2020-04-24 16:21

好的，那为了增加资产总额怎么做才比较好呢，虚增的分录

郭老师 解答

2020-04-24 16:30

做一个借款的
借现金贷其他应付款

融冰点 追问

2020-04-24 16:31

也想过这么做但是要调高的金额太高了几十万噢

郭老师 解答

2020-04-24 16:38

现金做1万就可以，其他的做不了，除非让你老板投资过来。

融冰点 追问

2020-04-24 16:40

是啊，所以虚调资产是没有别的分录可以了噢？

郭老师 解答

2020-04-24 16:42

你好是的没有，除非你做收入。

融冰点 追问

2020-04-24 16:47

噢噢噢，还想问下商贸的，一般当月购买了商品，但是下个月再开票给我们，我们的收入发票也是这个商品，但是我入账结转成本的时候没有这个商品可以结，怎么办呢？如果结了别的商品，那这个下个月来票的时候又留有库存没法结出去了，我当月结成本的时候也没法做到一进一出不对应，怎么办呢

郭老师 解答

2020-04-24 16:49

借库存商品贷应付帐款
暂估入库
然后根据这个结转成本

融冰点 追问

2020-04-24 16:52

就是先暂估结成本下月来票了再红冲这个商品的意思吗？

郭老师 解答

2020-04-24 16:54

你好是的，可以这么理解。