老师好，税控盘及维护费发生时怎么做账？报税时怎么做账

加油向未来 追问

2020-04-24 13:22

我们这期发生的费用，现在这笔减免要填在报表，但是我们这期本身也不用交税，收入少进项税额都没抵完，这种情况税控费用怎么做账

maize老师 解答

2020-04-24 13:26

那只做这个就可以， 借：管理费用
    贷：银行存款/现金

加油向未来 追问

2020-04-24 13:30

那现在要填到申报表里面吗

maize老师 解答

2020-04-24 13:36

不需要你抵减的时候再填写就可以

加油向未来 追问

2020-04-24 14:19

现在不填写怕忘记，如果这期填写的话可以吗？

maize老师 解答

2020-04-24 14:21

可以的，这个可以，填写附表4 和减免表，2,列

加油向未来 追问

2020-04-24 14:22

好的，那账务处理怎么做

maize老师 解答

2020-04-24 14:28

不处理，实际抵减的时候做，

加油向未来 追问

2020-04-24 14:29

这笔减免是在增值税申报主表的哪一栏显示？

maize老师 解答

2020-04-24 14:33

没有，只有抵减才有 23栏，小规模是16栏，核定征收是18栏