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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-04-23 20:00

直接做账做营业外收入就可以，这个申报的时候填写小微企业免税栏

丁零 追问

2020-04-23 21:05

老师我这样填可以没

丁零 追问

2020-04-23 21:15

小规模纳税人，2020年3月增值税率从3%降低至1%，我在确认收入，计提增值税的时候是按3%还是按1%来计提，因为我自己做的报表按1%计提，去税局网上申报时，发现税局是按3%来计提的

maize老师 解答

2020-04-24 06:30

不是开专票第一栏删除，减免表不填写，小微企业免税额这个系统自动公式是按3%系统问题。不需要管开了专票第10行不填写，填写1=2，1行*2%填写16栏和减免表

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相关问题讨论
对的是的，是这么做的。
2022-04-13 11:53:37
您好 季度末确定不需要缴纳增值税的时候做这笔分录
2019-03-26 17:12:24
你好，小规模纳税人免征增值税要转入营业外收入的 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
2019-12-17 15:27:45
您好，是的，转入营业外收入
2020-01-13 20:42:31
你好！ 季度营业额低于30万，免增值税的
2019-04-06 20:10:59
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