请问老师我们老板有一个公司，没有业务，资产负债表跟利润表什么都是0，但是增值税申报的时候税务机关代开了180多万的票，他非要移交给我申报，没有成本跟收入，税务机关却代开了发票，这明显对应不起，如果我把财务报表填成0，增值税却有业务，是不是有风险呢

钟存老师

职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2020-04-23 17:40

是的
除非是服务费
资产负债表也是需要有留存收益的

‭雪人追问

2020-04-23 19:44

老师我代开了180多万增值税，也就是意味着我营业收入至少就是180多万对吧，如果我没得成本票，我的企业所得税应纳税所得额就是180多万是不，要交10%的企业所得税

‭雪人追问

2020-04-23 19:47

是180多万不含税金额，是专票

钟存老师解答

2020-04-23 19:59

营业收入至少就是180多万
成本肯定会有吧
人员
场地租金什么的

‭雪人追问

2020-04-23 20:22

报税的时候如果我营业收入填0，不交企业所得税，但是确实开了专票的，税务机关会查我们吗，

钟存老师解答

2020-04-23 20:33

会的
增值税杏色和所得税收入有勾稽比对的

精选问题

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