玲老师
职称： 会计师
2020-04-23 14:28
新注册个体户是定期定额方式，不用申报 答
同学，你好 按照劳务报酬来申报 答
先付款挂的是其他应收款，现在收到发票冲 答
同学，你好 管理费用-办公费 答
同学，你好 只有工资计算的 https://www.acc5.com/search.php?type=download_model&word=%E5%B7%A5%E8%B5%84%E8%AE%A1%E7%AE%97 答
老师工程款是需要先预缴税种？
答： 你好，异地项目 一般是预交增值税 附加税和 所得税 有的地方也要交个税 各地有差异
外地工程？就是公司在这，工程在外地？那要在工程所在地预缴税是吗？按多少交呢？他们没有开票没有收工程款怎么会有预缴税呢
答： 您好，外地工程，就是公司在这，工程在外地，那要在工程所在地预缴税的，按3%，或者2%预缴的。他们没有开票没有收工程款，但是要开发票的会有预缴税的。 一、根据《国家税务总局关于跨地区经营建筑企业所得税征收管理问题的通知》（国税函〔2010〕156号）规定：三、建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税，并由项目部向所在地主管税务机关预缴。四、建筑企业总机构应汇总计算企业应纳所得税，按照以下方法进行预缴：（一）总机构只设跨地区项目部的，扣除已由项目部预缴的企业所得税后，按照其余额就地缴纳；（二）总机构只设二级分支机构的，按照规定计算总、分支机构应缴纳的税款；（三）总机构既有直接管理的跨地区项目部，又有跨地区二级分支机构的，先扣除已由项目部预缴的企业所得税后，再按规定计算总、分支机构应缴纳的税款。因此，建筑企业设立跨省市地区项目部的，企业机构所在地在季度预缴时可以抵减项目部已预缴的企业所得税。 二，增值税 4.一般纳税人跨县（市）提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，应以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额。纳税人应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2％的预征率在建筑服务发生地预缴税款后，向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。 5.一般纳税人跨县（市）提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额，按照3%的征收率计算应纳税额。纳税人应按照上述计税方法在建筑服务发生地预缴税款后，向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
小规模开工程款 季度小于30万不用预缴税款吧？
答： 您好，是的，不用的，30万以下增值税免的
我在1月份收到了异地项目的工程款，也开了发票出去。1月份的因各种原因没有去预缴成功。现在2月份了，在2月份这个项目又开了发票出去。我可以1月2月的合并一起申报异地预缴税款吗？
老师，咨询个问题，我们承包了业主的异地工程，业主付了75万的工程款，我们将工程也分包给施工单位，分包提供80万的发票给我司，这种情况，我司需要去预缴税款吗？怎么处理。差额交税，其实不用去预缴
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玲老师 解答
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2020-04-23 17:12