老师，请问资产负债表未分配利润期末数减去期初数和利润表净利润的累计数不一样，差额的数字是上年所得税的数据，请问怎么回事呢？应该怎么处理呢？

如果云知道 追问

2020-04-23 14:06

没有

QQ老师 解答

2020-04-23 14:14

上年度所得税你怎么做的分录？

如果云知道 追问

2020-04-23 14:20

借：所得税费用
       贷：应交税费-应交所得税

如果云知道 追问

2020-04-23 14:21

借：本年利润
贷：所得税费用

如果云知道 追问

2020-04-23 15:04

借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款

QQ老师 解答

2020-04-23 15:21

你好！本年利润没有结转未分配利润吗？

如果云知道 追问

2020-04-23 15:24

老师，2018年我缴纳了所得税，2019年申报表作废了，我没有做账务处理，这个差异会不会是这个原因？

如果云知道 追问

2020-04-23 15:25

申报作废的是2018年缴纳的所得税报表

如果云知道 追问

2020-04-23 15:50

老师，我明白了，谢谢

QQ老师 解答

2020-04-23 16:14

不客气欢迎下次提问