弥补以前年度亏损怎么做分录啊？

真心真意02 追问

2020-04-23 12:00

那我怎么在账上体现啊？我现在金蝶的账上自动帮我核算了企业所得税69万，可是我现在申报了3月的税，实际第一季度我不用缴纳企业所得税，因为我做了汇算清缴，弥补了以前年度亏损

答疑苏老师 解答

2020-04-23 12:03

你好  因为之前的利润分配-未分配利润在借方，现在有利润了，就直接弥补借方金额了，再不用做账务处理了。

真心真意02 追问

2020-04-23 12:13

我是做了汇算清缴才在电子税务局里出现弥补以前年度亏损的，电子税务局显示我不用缴纳企业所得税，但是金蝶系统显示我要缴纳企业所得税

答疑苏老师 解答

2020-04-23 12:17

你好 显示需要缴纳，不计提所得税就可以了。

真心真意02 追问

2020-04-23 12:19

这样操作吗？那我怎么在账上体现我还能弥补多少企业所得税啊？

答疑苏老师 解答

2020-04-23 12:21

你好 不用体现的，正常做账就可以了，汇算清缴是调表不调账的。

真心真意02 追问

2020-04-23 12:33

就是我直接把计提所得税那笔分录删除就好了，对吗？

答疑苏老师 解答

2020-04-23 12:34

你好  是的  是这样的。