老师，你好，我是生活服务业小规模季报纳税人，季度收入有98万，其中7万开的是专票要交税，其他的是免税的，增值税申报表不会填，麻烦您帮忙看下填对了吗。谢谢

糖糖 追问

2020-04-22 20:26

老师，附列资料直接空白提交吗，之前都填过呢，还有那个减免税表，生活服务业免税是不是也要填到上面的交税那里。主表那个应征第一行直接填7万对吗，以前填的总收入

郭老师 解答

2020-04-22 20:27

是的
不填写的，你那种填写方法对的

糖糖 追问

2020-04-22 20:27

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-22 20:38

不用客气的，

糖糖 追问

2020-04-23 09:53

老师，改过之后提示这个，哪里写错了

郭老师 解答

2020-04-23 09:57

不是差额计税的吗是的，不是的话你忽略第一个。
你在填写专票的时候，你的第一行和第二行应该是相等的。

糖糖 追问

2020-04-23 10:00

不是差额计税，是小规模酒店行业，简易计税

糖糖 追问

2020-04-23 10:01

我主表第一行和第二行数据是一样的呢

郭老师 解答

2020-04-23 10:04

截图你的主表看一下。

糖糖 追问

2020-04-23 10:25

老师，是不是附表那里的扣除还是要填啊

糖糖 追问

2020-04-23 10:27

98万收入里面，开了7万专票和5万多的3个点普票，其他都是未开票收入，3个点的普票也是可以免税的

郭老师 解答

2020-04-23 10:31

夫列资料
你的扣除不填写，然后再在第五栏填写你的销售额。专票含税的

糖糖 追问

2020-04-23 10:34

就是开的7万的专票吧。那主表上的数据就都不动了吧

郭老师 解答

2020-04-23 10:40

是的
不需要
附列资料填写含税销售额