装饰设计有限公司小规模纳税人企业所得税申报，营业成本，包含哪些费用呢？哪些费用不能计入营业成本中呢？

一乐欢 追问

2020-04-22 19:08

企业所得税申报收入，是按开票不含税金额填入吗

一乐欢 追问

2020-04-22 19:09

其他业务成本，和主营也业务成本是产品成本金额？

meizi老师 解答

2020-04-22 19:09

你好    要看你实际情况。 比如你只有开票 没有无票收入的话 就是开票部分； 营业收入栏次=主营业务收入 +其他业务收入合计来写的

一乐欢 追问

2020-04-22 19:11

一乐欢 追问

2020-04-22 19:12

老师帮我看我提的问题有漏洞吗？下午，提问了类似问题呢

一乐欢 追问

2020-04-22 19:12

现在有点懵懂，不知道怎么回事了

meizi老师 解答

2020-04-22 19:13

你好    工资的话要看你做的什么科目 如果你做的成本科目的话 就要计入营业成本栏次去的。  你可以去看看你利润表的情况 来填写这个企业所得税

一乐欢 追问

2020-04-22 19:14

利润表还没出来

一乐欢 追问

2020-04-22 19:14

谢谢老师

meizi老师 解答

2020-04-22 19:16

没事的    你先出报表 到时才好申报  这样你也可以核对你申报数据

一乐欢 追问

2020-04-22 19:17

好的

meizi老师 解答

2020-04-22 19:19

好的    希望能帮到你

一乐欢 追问

2020-04-22 19:20

还有一点当月开票不含税14536.1元，是上年度的尾款，那主营业务成本，如何计算，分录如何写

meizi老师 解答

2020-04-22 19:23

你好 上年的尾款   那意思是上年的收入吗

一乐欢 追问

2020-04-22 19:36

是的，但是是在2020年1月份开票出去了

meizi老师 解答

2020-04-22 19:39

你好 那你19年没做无票收入吗   报税吗

一乐欢 追问

2020-04-22 19:55

如果做了收入，增值税申报要填2020年一季度14356.1元不含税金额呢？没做收入的话现在该怎么做呢，之前不是我做的

meizi老师 解答

2020-04-22 20:00

你好      做了收入就是19年的收入  那么你2020年1季度就要报开票收入是14356.1  无票收入就是 -14356.1  这样才对 。因为你之前19年已经报了这个14356.1的税费了

一乐欢 追问

2020-04-22 20:22

老师的意思，是19年申报缴税了，20年按无票收入记账做分录，那增值税申报免税金额填-14356.1元吗？

meizi老师 解答

2020-04-22 20:55

你好    我的意思你19年要是做账了无票收入 报税了。 那么你2020年开票 就要先冲无票收入     那你2020年开票收入报14356.1   无票收入就是报-14356.1  2020年就是一正一负 不缴纳税费

一乐欢 追问

2020-04-22 20:58

明白，是无票收入才对14356.1元2020年增值税申报填入14356.1元已申报了，该怎么办呢？

meizi老师 解答

2020-04-22 21:00

你好  你意思你19年没报无票收入 是吗 ； 现在是2020年补做收入 。  那你应该是做 以前年度损益调整来做收入