2020年收到19年发票成本在19年结转少了，做19年汇算清缴是需要调整吗，还是直接在2020年账务处理中调整

简言 追问

2020-04-22 11:47

什么意思啊，不懂，

maize老师 解答

2020-04-22 11:53

意思是反结账做19年账上，这个4季度申报要是需要和年报财务报表一致，需要更正4季度申报，你做19年账上才可以去参与汇算清缴，

简言 追问

2020-04-22 12:05

那我19年已经结账了，我也不想再回去改19年的账，我在2020年用以前年度损益调整做的，这样子的话19年汇算清缴是不是就不需要做这部分差异了

maize老师 解答

2020-04-22 12:09

你这个做以前年度损益调整，这个原则是不参与汇算清缴，少结转的，这个，我看别的老师说可以纳税调整表中填写其他纳税调减，你可以去试试，

简言 追问

2020-04-22 13:20

还要个问题，如果现在发现折旧年限错了，都已经计提了1年多了，怎么办呢老师

maize老师 解答

2020-04-22 13:25

纳税调增，这个多计提，的，账上借累计折旧 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

简言 追问

2020-04-22 13:29

是你这样子的，这个是系统做的，现在改不过来年限，以后每个月还是这个样子在计提，我能不能不调账纸条表呢？

maize老师 解答

2020-04-22 13:30

不是多折旧吗，那这个后续一致多，你修改正常话，那只纳税调增，后续那税法上面还有，你账上没有，还需要纳税调减。。。。